KAM, obracun kamata
Osnovno uputstvo
Svi znamo da je za donošenje finansijskih odluka bitno voditi računa o vremenskoj cijeni novca,
tj. o kamati kao svoti novca koju je dužnik prema povjeriocu dužan platiti u datom vremenu.
Prosta kamata se primjenjuje kada se vrši prosto ukamaćivanje, a to znači da se čista glavnica
ukamaćuje tj. povećava za iznos kamata samo jednog obračunskog razdoblja.
Prema tome prosta kamata se dobije kada se na neki iznos bez kamata (čistu glavnicu) primjenjuje
određena stopa (%) interesa (kamate). Za period ukamaćivanja se najčešće uzima jedna godina.
Složena kamata (kamata na kamatu) predpostavlja pribrajanje, dodavanje kamate iz prethodnog
obračunskog perioda postojećoj glavnici i obračunavanje nove kamate na tako uvećan iznos.
Kamatni faktor složenog ukamaćivanja se može naći u interesnim tablicama, ali danas zahvaljujući
uz pomoć SIGMA-COM software-a možemo obračunati kamate jednostavno i bez ograničenja.
Osnovni preduslov za rad modula KAM je dobro vodjena evidencija u FIN. Vecina posla se upravo odvija u modulu FIN u smislu ispravnog knjizenja naloga i zatvaranja stavki. Naime modul KAM je IZVJESTAJNI MODUL, odnosno koristi podatke drugih modula(konkretno FIN) za izracun kamate.
Osnovni meni
Odabirom programskog modula KAM otvara nam se početni meni kao na slici ispod.
+-------------------------------------------+ ¦ 1. obracun pojedinacnog dokumenta ¦ ¦ 2. unos ispravka pripreme ¦ ¦ 3. prenos fin->kam ¦ ¦ 4. sifrarnici ¦ ¦ 5. parametri ¦ ¦ 6. kontrola cjelovitosti kamatnih stopa ¦ +-------------------------------------------+
Šifrarnici
Da bi smo mogli početi raditi moramo prvo definisati šifrarnike.
Na raspolaganju su nam šifrarnici kamatnih stopa i partnera
+---------------------+ ¦ 1. kamatne stope ¦ ¦ 2. kamatne stope/2 ¦ ¦ 3. partneri ¦ +---------------------+
+-Lista kamatnih stopa----------------------------------------+ ¦ 61 ¦ ¦ID Tip DatOd DatDo Rev Kam DENOM ¦ ¦------------------------------------------------------------ ¦ ¦096¦ 3 ¦01.01.96¦31.03.96¦ 0.0000¦ 12.0000¦ 0.000000 ¦ ¦097¦ G ¦01.04.96¦31.12.96¦ 0.0000¦ 24.0000¦ 0.000000 ¦ ¦098¦ G ¦01.01.97¦31.12.97¦ 0.0000¦ 28.0000¦ 0.000000 ¦ ¦110¦ G ¦01.01.98¦07.07.98¦ 0.0000¦ 28.0000¦ 0.000000 ¦ ¦117¦ G ¦08.07.98¦31.12.98¦ 0.0000¦ 18.0000¦ 0.000000 ¦ ¦118¦ G ¦01.01.99¦31.12.99¦ 0.0000¦ 18.0000¦ 0.000000 ¦ ¦123¦ G ¦01.01.00¦31.12.00¦ 0.0000¦ 18.0000¦ 0.000000 ¦ +-------------------------------------------------------------+
+-----------------------------------+ ¦ ¦ ¦ ID 124 ¦ ¦ Tip G ¦ ¦ DatOd 01.01.01 ¦ ¦ DatDo 31.12.01 ¦ ¦ Rev 0.0000 ¦ ¦ Kam 10.0000 ¦ ¦ DENOM 0.000000 ¦ ¦ DUZ. 365 ¦ +-----------------------------------+
Opisi:
- ID je šifra kamatne stope
- tip G-godišnja, M-mjesečna
- datum od-do je period u kome je ta kamatna stopa važeća
- Rev: je stopa revalorizacije
- Kam: je stopa kamate
- DENOM: stopa denominacije
- DUZ:je broj dana u obračunskom periodu
U našem primjeru je to godišnja kamatna stopa od 10% za obračunski period od 01.01.01 do 31.12.01.
Šifrarnik partnera je zajednički svim programskim modulima.
+-Lista Partnera----------------------------------------------+ ¦ 372 ¦ ¦ID Naziv PTT Mjesto ¦ ¦------------------------------------------------------------ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦10 ¦ SIGMA-COM ¦ ¦ZENICA ¦ ¦10VE01¦ VENCO COMMERCE ¦ ¦ ¦ ¦1AC01 ¦ AUTOTECH ¦ ¦ZENICA ¦ ¦1AC02 ¦ ACOMA ¦ ¦ZENICA ¦ ¦1AC03 ¦ ACA SYSTEM ¦ ¦SARAJEVO ¦ ¦1ACR1 ¦ ACORD ¦ ¦SARAJEVO ¦ +-------------------------------------------------------------+
Obračun pojedinačnog dokumenta
+------------------------------------------+ ¦ Glavnica: 1234.00 ¦ ¦ Od datuma: 01.01.01 do: 31.12.01 ¦ +------------------------------------------+
Ovom opcijom možemo izračunati kamatu za jedan pojedinačni dokument.
Zadajemo glavnicu i obračunski period, a program na osnovu definisanih kamatnih stopa iz
šifrarnika, a koje se odnose na zadani obračunski period obračunava interes.
Da se podsjetimo da smo mi zadali da je kamatna stopa za ovaj period 10%.
SIGMA-COM: K A M A T E
Preduzece: SIGMA-COM
Partner: _____________________________________
Obracun kamate po dokumentu : ________________
Obracun zatezne kamate za period: 01.01.01 - 01.06.01
Glavnica: 1000.00
-------- -------- --- ---------------- ---------- ------- ----------
Period dana osnovica Tip kam Konform. iznos
i stopa koef kamate
-------- -------- --- ---------------- ---------- ------- ----------
01.01.01 01.06.01 152 1000.00 G 10.0000 4.05 40.49
-------- -------- --- ---------------- ---------- ------- ----------
Ukupno kamata : 40.49
NOVO STANJE : 1,040.49
Vidimo da je program obračunao kamatu po principu konformne kamatne stope.
Konformna kamatna stopa treba da predstavlja onu kamatnu stopu koja odgovara na pitanje kolika
je to kamatna stopa obračunata za razdoblje kraće od godinu dana koja će dati isti kamatni iznos
kao da je obračun kamate godišnji. U principu je niža od nominalne (godišnje) kamatne stope koja
se se u pravilu ugovara.
Prenos Fin -> Kam
Pokretanjem ove opcije dobicemo:
+-PRENOS RACUNA ZA OBRACUN FIN->KAM---------------------------------+ ¦ Konto: 2120 ¦ ¦ Datum obracuna: 24.06.05 ¦ ¦ Uzeti u obzir samo racune cije je valutir. starije od (br.dana) 0 ¦ ¦ ¦ ¦ Uzeti u obzir stavke koje su zatvorene? (D/N) D ¦ ¦ Ukoliko nije naveden datum valutiranja ¦ ¦ na datum dokumenta dodaj (br.dana) 30 ¦ ¦ Partneri 124031; ¦ +-------------------------------------------------------------------+
Opisi:
- Konto: unosi se konto kupca (najcesce 2120)
- Datum obracuna: datum sa kojim se pravi obracun kamata
- Uzeti u obzir samo racune cije je...: ako stavimo vrijednost >0 nece se uzeti u obzir racuni koji su "probili" rok placanja do unesenog broja dana. (npr: ako stavimo 30 - uzet ce se u obracun samo racuni koji kasne preko 30.dana od dana valute)
- Uzeti u obzir stavke koje su zatvorene?
- ako stavimo D - uzet ce se u obzir i racuni koji su zatvoreni (npr: racun od 01.01, placen u 01.05., trebao biti placen do 31.01 a obracun se radi 01.06. -> obracunace se kamata za period kasnjenja 01.02--01.05 bez obzira sto je placen)
- ako stavimo N - uzet ce se u obzir SAMO nezatvoreni racuni (racun iz prethodnog primjera nece uci u obracun kamate)
- Ukoliko nije naveden datum valutiranja na datum dokumenta dodaj (br.dana): U slucaju da neki racun nema unesen datum valute, kao datum valute podrazumijevace se Datum_dokumenta+Uneseni_broj_dana
- Partneri: - ako ostavimo ovo polje prazno preuzet ce se podaci za SVE parnere. Takodje mozemo unijeti i pojedinacne sifre partnera odvojene sa ";" - kada ce se preuzeti podaci SAMO za partnere sa navedenim siframa.
Rezultat ove opcije se nalazi u pripremi.
Unos ispravka pripreme
+------------------------------------------------------------------------------+ ¦ 0 ¦ ¦KONTO Partner Brdok DatOd DatDo Osnovica M1 ¦ ¦----------------------------------------------------------------------------- ¦ ¦2120 ¦ 102019 │00083 │19.01.05│30.01.05│ 163.18│ ¦ ¦2120 ¦ 102019 │00083 │31.01.05│17.02.05│ 0.16│ ¦ ¦2120 ¦ 102019 │00083 │18.02.05│24.06.05│ 0.00│ ¦ ¦2120 ¦ 102019 │00835 │05.02.05│17.02.05│ 386.19│ ¦ ¦2120 ¦ 102019 │00835 │18.02.05│16.03.05│ 0.18│ ¦ ¦2120 ¦ 102019 │00835 │17.03.05│24.06.05│ 0.00│ ¦ ¦------------------------------------------------------------------------------¦ ¦ <c-N> Nove Stavke ¦ <ENT> Ispravi stavku ¦ <c-T> Brisi Stavku ¦ ¦ <c-A> Ispravka Dokum. ¦ <c-P> Stampa svi KL ¦ <a-A> Az. <a-V> Po ¦ ¦ <c-F9> Bris.p <a-F9> B.k¦ <a-P> Stampa pojedinac.¦ <SPACE> KS 1/2 ¦ +-KAMATE Priprema.....-----<c-U> Lista uk.dug+kamata---------------------------+
Osnovne komande se koje su nam na raspolaganju se uvijek nalaze na dnu tabele za unos, a spomenucemo samo najvaznije.
- <a-P> Stampa pojedinacnog Kamatnog lista
- <c-P> Stampa svih Kamatnih listova (ako u pripremi ima podataka za vise partnera)
- <SPACE> Promjena sifrarnika kamatnih stopa ( mogu se definisati dva sifrarnika kamatnih stopa "prazno" i "2" a koja se koristi vidi se u koloni M1)
- <a-A> Azuriranje pripreme u bazu KAM
- <a-V> Povrat u pripremu iz baze KAM
Ispisimo za navedeni primjer Kamatni list, posto imamo samo jednog partnera koristimo <a-P>.
Program nas pita za tip kamate:
Varijanta (Z-zatezna kamata,P-prosti kamatni racun) Z
Odaberimo Z (zatezna) i dobicemo ispis:
- Strana 1-
+-----------------------------------------------------------------------+
:SIGMA-COM ZENICA :
+-----------------------------------------------------------------------+
Zenica, 24.06.05.godine
+--------------------------------------------+
: 124031-xxxPartner :
: xxx :
: xxxxx :
+--------------------------------------------+
PREDMET: OPOMENA PRED TUŽBU
Postovani !
S obzirom na neizmirenje Vasih obaveza u zakonski definisanim rokovima,
prisiljeni smo da Vam uputimo ovu opomenu.
Prila§emo Vam kamatni list, prema stopama Centralne banke BIH.
Molimo Vas da nam izmirite preostali dug po raźunima.. 715539.11 DEM,
te kamatu u visini ................................ 19874.46 DEM.
u roku od 7 dana. U suprotnom, bi†emo prisiljeni da svoja prava ostvarimo
sudskim putem.
Ovaj dopis sa obraźunom kamata saljemo Vam postom sa povratnicom.
K A M A T N I L I S T
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
Broj Period dana ostatak kamatna Tip kam Konform. Iznos
racuna racuna osnovica i stopa koef kamate
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
00001/T 18.02.05 05.04.05 47 31502.48 31502.48 G 12.00 1.47 463.09
06.04.05 08.04.05 3 14950.86 15413.95 G 12.00 0.09 14.36
09.04.05 24.06.05 77 0.00 477.45 G 12.00 2.42 11.55
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
UKUPNO ZA 00001/T 489.00
UKUPNO NA DAN 24.06.05 : 489.00
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
00014/T 20.02.05 08.04.05 48 33928.04 33928.04 G 12.00 1.50 509.43
09.04.05 10.04.05 2 33378.90 33888.33 G 12.00 0.06 21.05
11.04.05 12.04.05 2 24311.93 24842.41 G 12.00 0.06 15.43
13.04.05 24.06.05 73 0.00 545.91 G 12.00 2.29 12.51
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
UKUPNO ZA 00014/T 558.42
UKUPNO NA DAN 24.06.05 : 558.42
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
. . . isjecen dio . . .
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
SVEUKUPNO KAMATA NA DAN 24.06.05 : 19874.46
---------- -------- -------- --- ------------- ------------- -------- ------- -------------
Obradio: Direktor:
_____________________ __________________
Odstampajmo, i to je to!
Podatke koji su u pripremi, uvijek mozemo ponovo dobiti pa ih mozemo obrisati.
... tbd
See also
History Log
| Datum | Verzija | Autor | Opis |
| 28.06.05 | 00.01 | benjamin.jahic@sigma-com.net | minimum |
| 21.06.05 | 00.01 | benjamin.jahic@sigma-com.net | init - portiranje iz fakti-ja sabina/2001/596 nekompletno |
